1 绪论
银行业是一国金融业的核心，它的发展状况直接影响到该国金融服务业的国际竞争力。我国银行业自1978年以来所进行的改革迄今已取得了阶段性成功，主要表现在银行业绝对垄断的市场格局被打破，一批新兴股份制商业银行成立并得到较快发展，银行业市场竞争程度提高，银行业整体服务与经营效率有所提高，现代化多元银行业组织体系正在逐步建立。但是，无论从国内还是国际看，我国银行业的改革仍然任重而道远。从国内的发展状况看，国有独资银行不良资产比例仍然较高，资本充足率较低，经营状况不容乐观，银行业垄断程度仍然较高，在市场进入和业务经营上仍旧有比较严格的管制，缺乏公平的市场竞争环境，银行业的组织体系建设方面还存在缺陷；从国际比较看，我国银行业的发展尚比较幼稚，整体效率有待提高，国际竞争力较差。
在经过长达15年的谈判之后，WTO终于对中国敞开了大门。WTO的前身是GATT，它虽不是法律意义的真正国际组织，却在事实上发挥着国际组织的作用，它是第二次世界大战以后一直与国际货币基金组织、世界银行并列成为世界经济组织的三大支柱，对世界经贸关系的发展发挥着不可低估的作用。WTO成员国的贸易量约占世界贸易总量95%，而人口位居世界第一、国内生产总值和进出口贸易总量都位居世界前十位的中国却仍被排除在这一多边体制之外，无疑是极大的缺憾，没有中国的WTO不能成其为一个完整的国际组织。中国也需要WTO以促进其国内的经济发展，中国入世后，在承担义务的同时，将获得一个较为广阔的发展空间，享受WTO多边贸易体制下提供的诸多便利。加入WTO，一方面有利于推进中国银行业改革开放和发展进程，提高银行业的整体素质和国际竞争力，使我国更有效的吸引和利用外资，也有利于我国金融监管和银行业务国际化进程的加速，另一方面也使银行业面对前所未有的竞争压力和严峻挑战。面对入世给银行业带来的挑战和机遇，必须进一步加快和深化金融体制改革，最终建立起具有较强国际竞争力的、完善高效的现代银行体系。本文仅就入世后我国银行业面对挑战和机遇所应进行的改革做一些探讨。
2 WTO协议中与银行开放有关的条款
2.1我国加入WTO的第9议定书中关于开放银行服务的承诺
2.1.1开放的银行服务部门
在具体承诺表中，肯定式清单里承诺开放的银行部门，包括的银行服务门类如下：a.接受公众存款和其他应付公共资金；b.所有类型的贷款，包括消费信贷、抵押信贷、商业交易的代理和融资；c.金融租赁；d.所有支付和汇划业务，包括信用卡、赊帐卡和贷记卡、旅行支票和银行汇票（包括进出口结算）；e.担保和承诺；f.自行或代客户外汇交易。
2.1.2 关于服务提供方式的限制措施
在我国的具体承诺表中，否定式清单里关于市场准入的限制包括如下措施：
1、关于跨境提供：允许提供和转让金融信息、金融数据处理以及与其他金融服务者有关的软件；就纳入WTO金融服务贸易范围内的金融所有活动进行咨询、中介和其他附属服务，包括资信调查和分析、投资和证券的研究与建议、关于公司重组和战略制定的建议。除了这两相内容外不作承诺。
2、关于境外消费：已经实现完全的自由化。
3、关于商业存在
（1）地域限制。自中国正式加入WTO之日起，取消外资银行办理外汇的地区限制；逐步取消外资银行经营人民币业务的地域限制，假如之日，上海、深圳、天津和大连外资银行可经营人民币业务；加入1年后，广州、珠海、青岛、南京和武汉外资银行可经营人民币业务；加入后2年，济南、福州、成都和重庆外资银行可经营人民币业务；加入后3年，昆明、北京和厦门外资银行可经营人民币业务；加入后4年，汕头、宁波、沈阳、和西安外资银行可经营人民币业务；加入后5年内，取消所有地域限制。
（2）业务限制。自中国正式加入WTO之日起，取消外资银行办理外汇的客户限制，外资银行可以对中资企业和中国居民开办外汇业务；逐步取消外资银行经营人民币业务服务客户对象的限制，在加入后2年内允许外资银行向中资企业办理人民币业务；在加入后5年内，允许外资银行向所有中国客户提供人民币业务；允许已获准经营人民币业务的外资银行，向其他已开放人民币业务的地区的客户办理人民币业务。
（3）审慎措施。发放经营许可证秩序坚持审慎原则（取消经济需求测试和经营数量限制），加入后5年，取消所有现存的对外资银行所有权、经营和设立形式，包括对分支机构和许可证发放进行限制的非审慎措施。
2.2加入WTO带给我国银行业的开放
我国银行业的对外开放可以追溯到上个世纪的70年代末，1979年日本进出口银行第一个在北京设立了代表处。随后，我国向外国银行以商业存在方式提供银行服务打开了大门，1982年香港南洋银行率先获准在深圳设立分行，从事部分外汇业务。1985年《中华人民共和国经济特区外资银行、中外合资银行管理条例》制定实施，该条例规定放宽外资银行在我国设立营业性分支机构的地域限制，允许外国金融机构在深圳、珠海、厦门、汕头、海南五特区设立营业性分支机构。1996年，经国务院批准，中国人民银行发布《上海浦东外资金融机构经营人民币业务试点暂行管理办法》，开始审批设在上海浦东符合条件的外资金融机构经营人民币业务。美国花旗银行等9家银行获准在浦东试点经营人民币业务，这一办法进一步放宽了我国对外资银行经营业务范围的限制。我国加入世贸组织后，按照入世的承诺，银行业加快开放，开放领域进一步扩大。根据中国加入WTO议定书，在金融服务业之中，银行业的开放承诺最为彻底。
2002年后，国务院共批准28家外资银行代表处设立；受理了14家外资银行设立分行的申请，批准12家外资银行分行设立，批准6家外资银行支设立；批准48家外资银行机构经营人民币业务，使经营人民币业务的外资银行机构总数达到84家；批准12家外资银行在华开办网上银行业务。至2003年10月末，共有19个国家和地区的62家外资银行在华设立了191家营业性机构，其中84家已获准经营人民币业务，外资银行类机构在我国设立了211家代表处，在华外资银行的资产总额已达到466亿美元占我国银行业金融机构资产总额的1.4%。外资银行的贷款余额为217亿美元，其中外汇贷款余额164亿美元，占银行业金融机构外汇贷款的13%。目前我国允许外资银行经营人民币业务的地域为上海、深圳、天津、大连、广州、珠海、青岛、南京、武汉、济南、福州、成都、重庆。
3 中、外资银行的竞争优劣势比较
3.1我国银行业目前面临的主要问题
1、不良资产过高，资产虚拟程度较高，利润水平有下降趋势。
　　中资银行不良资产过高的问题是普遍存在的，其原因是多方面的。一是宏观经济的大起大落、整个经济环境不太理想和企业的经营效益下降；二是银行风险意识淡漠，内控不严，使得许多贷款从放出去时就注定收不回来，关系人贷款、高风险贷款屡禁不止，没有抵押、没有质押、没有担保以及虚设担保抵押等贷款依然存在；三是借款人借改制、
重组、改造以及破产之名逃废银行债务的现象普遍存在，使得债权人无法追偿；四是银行清收不良资产的成本极高，目前，银行通过诉讼收回抵债物的费用和成本至少占抵债
物价值的10%以上，这还不包括处理抵债物的费用；四是非生利资产比例较高，利润水平下降。
2、经营规模偏小。
　　和国际上的一流商业银行相比，股份制银行的规模普遍偏小，虽然在国内的一些大中城市建立了一些分支机构，但整体经营的规模还很不经济，可以预计随着我国加入WTO，一方面，股份制商业银行的网点建设、存款规模、贷款规模和资产规模将进一步扩大；另一方面，为迎接挑战，股份制商业银行间的优势互补、合并、重组等将不可避免。
3、筹集资本的渠道较为狭窄。
　　银行资本充足率不低于8%是巴塞尔协议最主要的条款之一，目前，股份制商业银行筹集股本，基本上是私下募集，除了深发展和浦发银行已经上市外，其他各家仍在积极努力上市，多方募集股本，扩大股本，使股本结构更加合理。
　　4、人员素质参差不齐。
　　和证券业比较，银行从业人员的素质严重偏低。银行的柜台服务人员需要的文化水平并不太高，但银行的管理人员的素质问题是普遍存在的，银行管理人员的素质不高、任人唯贤仍是一句空话，虽然在岗培训可以弥补一些不足，但仍解决不了素质问题，所以我国银行的用人体制、激励机制如果仍不改善的话，一旦外资银行进入，首先遇到的就是人才流失。
　　5、企业内部治理结构不尽合理。
　　虽说股份制商业银行从产权结构上来说应是比较合理的，但是我国的股份制与国外的有很大不同，银行的大股东并不是个人，而是一些国家股或地方财政性股东，以及法人股东，这些股东的背后依然是国家股，所有者到位的问题依然存在，从而体制性的问题一样有，只不过程度不同罢了。毫无疑问，接受中央银行的监管是理所应当的，但是银行的经营班子并不是董事会说了算，更不是股东说了算，于是银行的经营监督存在真空，于是许多银行的经营管理人员决策的动机就不全是从股东出发，更不是从客户出发，
这样我国银行的种种问题也就不那么奇怪了。
　　6、管理水平有待提高。
　　除了人的因素外，管理的内容和管理的方式都需要进一步提高，随着外资银行的进入，银行的电子化水平和服务手段都面临激烈的挑战，包括网络银行在内的以客户为中心的许多新业务需要进一步开拓和提高，这也是国内银行界的共识。
3.2中、外资银行的竞争优劣势对比
3.2.1外资银行的竞争优势
WTO虽然是一个促进多边贸易的体制架构，但实质上是一个国际竞争力的问题。如所周知，外资银行一般都具有如下几个方面的优势：一是财务优势。即资产状况普遍较佳，资本充足，盈利能力较强。二是体制优势。国际大银行一般都是运作规范的股份制银行，具有完善的产权制度、管理体制和经营机制，特别是具有良好的公司治理结构、约束机制和激励机制以及由此产生的较高的管理能力和风险控制能力。三是网络优势。跨国大银行规模庞大，具有全球化金融网络，便于在全球调配资源，开展全球性经营活动，加强业务竞争力并分散风险。四是经营优势。外资银行在经营中坚持以客户为中心的理念，对市场反映灵敏，能迅速捕捉客户需求，及时开发和推出客户需要的产品，或为目标客户提供度身定造的服务。近年来，国际性大银行还利用现代信息技术，对业务架构重新进行设计，变职能分工型的组织架构为客户中心型，从而成功实现了“银行再造”，既提供了优质高效服务，又降低了经营成本。与此同时，外资银行还打破业务界限，进入保险、证券、投资、资产管理等领域，实行混业经营，从而拓宽了业务发展空间。五是创新优势。外资银行创新力强，特别是美资大银行在金融创新方面一直走在世
为中心，十分适应灵活多变的市场经济；其管理相当规范，完全按照国际商业惯例运作，非常有效率。
2、整体绩效来看，首先，我国国有商业银行的资本充足率相比与股份制商业银行与外资银行明显偏低。过去，国内市场不完全对外开放，银行之间的竞争主要是四大商业银行的竞争，资本金也是由国家确定的，资本充足率的意义没有那么重要。加入WTO以后，随着国民待遇的实施，监管将向国际惯例靠拢，监管部门会根据银行较低的资本充足率，要求银行压缩资产规模以提高资本充足率。其次，无论是我国的国有商业银行还是股份制商业银行，其不良资产比率都远远高于外资银行。中国金融机构不良资产比率已经居国际银行业前列，甚至超过某些发生金融危机国家的不良资产比率。如果不及时处理好金融机构不良资产问题，中国金融机构体系便会面临严重困难。此外，与国外通行的做法相比较，中国金融机构不良贷款呆帐准备金提取较少。国外不良贷款中次级、可疑、损失分别按25%、50%、100%比例提取呆帐准备金，而中国金融机构呆帐准备金统一按年末贷款余额的1%提取，呆帐准备金明显不足，不利于解决不良贷款问题。随着市场经济的发育和客户风险意识的加强，客户将会越来越关注银行的资产状况。因此，不良资产状况对商业银行竞争力有很大的影响。第三，我国国有商业银行在经营效益方面处于绝对劣势，这可以从其资本收益率极低看出来。我国国有商业银行与外资银行的差距是明显的，在我国，许多城市商业银行和农村信用社甚至出现亏损。在银行经营